Entre los conceptos facturados se encuentran obras que fueron encargadas a una empresa hotelera en lugar de a una constructora, así como trabajos de producción de contenidos digitales que supuestamente fueron contratados a un grupo de trabajadores informales en Mar del Tuyú, quienes, sin embargo, desconocen haber sido parte de dicho contrato. Además, otros proveedores recibieron compensaciones para figurar como tales.
Esta ampliación de la investigación fue solicitada por el fiscal en lo penal económico, Claudio Navas Rial, ante el juez Diego Amarante, luego de una denuncia presentada por la ARCA. El fiscal demandó ampliar el requerimiento de instrucción al detectarse un patrón sistemático de simulación de operaciones con el fin de generar “efectos fiscales indebidos”.
Según la denuncia de la ARCA, la AFA habría eludido el impuesto a las Salidas No Documentadas en los años 2024 y 2025 por un total de $289.336.519,66. Sin embargo, un análisis exhaustivo de los gastos realizados entre enero de 2023 y marzo de 2025 sugiere que la cifra es aún mayor.
El requerimiento especifica que, con una base imponible de más de 916 millones de pesos, el total a favor del fisco asciende a $320.784.664,61, a lo que se suman $341.890.220,76 en intereses resarcitorios y una multa de $125.792.579,86.
La fiscalía sostiene que la AFA empleó un patrón caracterizado por la “ausencia de sustancia económica real” en las empresas designadas como proveedoras, gran parte de las cuales ya figuran en bases de datos de empresas sospechosas.
Las inspecciones y las visitas de los agentes de ARCA a los proveedores revelaron irregularidades notables, tales como el uso de direcciones inexistentes y pagos a individuos de escasos recursos para figurar como proveedores.
La denuncia menciona que la empresa Central Hotel SRL facturó 9.600.000 pesos por “obras en el predio de Ezeiza” de la AFA. Sin embargo, lo sorprendente es que la firma solo está registrada en actividades hoteleras, lo cual fue calificado por el fiscal como “incompatible con lo facturado”.
Además, al seguir el rastro del dinero, se descubrió que los cheques emitidos por la AFA para pagar esas supuestas obras se utilizaron para operaciones de compra y venta de ganado, sin ningún vínculo con las obras mencionadas.
Por otro lado, la empresa Capadoccia SRL emitió facturas por 56.700.000 pesos por la subcontratación de obras y materiales. Al ser interpelada por inspectores fiscales, la socia que aparecía en la documentación, la señora Tessitore, “manifestó ante la ARCA desconocer a la empresa y a los demás miembros”.
Una co-titular de las cuentas bancarias, la señora Medina, confesó que “percibió dinero a cambio de suscribir documentación vinculada a la situación”.
